В широком смысле банковский счет в другой стране определяется как оффшорный. В более узком, прикладном значении такой аккаунт можно открыть в любой безналоговой юрисдикции с особыми фискальными условиями, конфиденциальности и требованиями к получению резидентства или гражданства.

Что дает владельцу оффшорный банковский счет:

  • налоговые привилегии (низкие или нулевые ставки, льготы, вычеты);
  • многоуровневая система защиты и диверсификации активов;
  • простота использования;
  • процедура открытия оффшорного банковского счета чаще всего дистанционная;
  • безопасность (2-фактурная аутентификация, защищенные протоколы, строгие правила регулирования работы банка и др.);
  • более высокий уровень конфиденциальности;
  • выгодные условия сотрудничества (высокие проценты по депозитам, низкие комиссии, дополнительные услуги и т. д.).

Особенности оффшорных счетов

Аккаунт в банке безналоговой юрисдикции — универсальный финансовый инструмент. Он не всегда сможет заменить традиционный счет в стране резидентства или гражданства, но станет хорошим и нужным дополнением к нему.

Для чего можно использовать оффшорный банковский счет:

  • выгодные трансграничные переводы;
  • оплата услуг и сервисов за рубежом;
  • получение зарплаты, пенсии или доходов от бизнеса;
  • оплата обучения или медицинских услуг;
  • диверсификация активов;
  • интересная альтернатива завещанию или сложным трастовым структурам;
  • покупка недвижимости за рубежом;
  • подтверждение экономических связей с конкретной страной (важно при получении ВНЖ или гражданства);
  • создание финансового хранилища (защита от любых проблем, возникших в стране резидентства / гражданства).

Виды оффшорных счетов:

  • расчетный;
  • сберегательный;
  • до востребования;
  • срочный депозитный;
  • международной кредитной линии;
  • для купли или продажи недвижимости;
  • международный инвестиционный;
  • для международных трастовых фондов.

Как открыть оффшорный банковский счет

Подготовка к процедуре и анализ всех доступных вариантов занимают немало времени. Но это обязательный этап, так как нужно выбрать страну, банк и тип аккаунта, подходящий под конкретные цели и задачи.

На что нужно обратить внимание:

  • законы конкретной страны;
  • стабильность и репутация банка;
  • список услуг и сервисов;
  • условия открытия и использования;
  • базовые требования банка к конкретному типу счета;
  • сеть банкоматов и отделений;
  • поддержка нужных валют (транзакции в обе стороны, накопительные программы);
  • условия снятия наличности и зачисления денег;
  • дополнительные налоговые обязательства;
  • поддержка клиентов.

Безналоговые юрисдикции с развитым сектором банковских и финансовых услуг:

  • Сент-Люсия;
  • Доминика;
  • Белиз;
  • Панама;
  • Невис.

Пакет документов на открытие личного оффшорного счета:

  • удостоверение личности;
  • подтверждение адреса постоянного проживания;
  • подтверждение источника дохода;
  • подтверждение «чистого» досье в полицейской службе.

Пакет документов на открытие корпоративного оффшорного счета:

  • личные документы всех участников и должностных лиц компании;
  • свидетельство о регистрации;
  • устав юридического лица (компании);
  • схема распределения акций;
  • разрешение на ведение бизнеса (если коммерческая деятельность требует лицензирования);
  • документ, раскрывающий схему управления и владения компанией;
  • актуальная финансовая отчетность.

На что обратить особое внимание:

  • проверка KYC обязательна;
  • лица, имеющие проблемы с законом или указанные в санкционных списках, стать клиентами банка не смогут;
  • дистанционный формат открытия счета в оффшорном банке предусмотрен не в каждом финансово-кредитном учреждении;
  • чтобы снизить риск отказа, воспользуйтесь услугой pre-approval (подача предварительной заявки сразу в несколько банков);
  • резиденты стран, в отношении которых действуют международные санкции, смогут открыть оффшорный счет, если у них есть альтернативный ВНЖ или гражданство (например, Евросоюза);
  • все документы нужно перевести на английский язык, нотариальное заверение обязательно.

Основные этапы открытия счета в оффшорном банке:

  • анализ требований, определение нужных услуг и сервисов;
  • выбор страны, банка и типа счета;
  • подготовка расширенного пакета документов (требования, указанные на официальном сайте банка, минимальные, финансово-кредитное учреждение может запросить дополнительную информацию от потенциального клиента);
  • отправка предварительной заявки;
  • если решение оффшорного банка положительное, нужно подготовиться к собеседованию (часто возможен дистанционный формат) и процедуре проверки благонадежности (KYC);
  • подписание документов, регистрация в личном кабинете, получение реквизитов счета и данных для использования банковского приложения.

Возможные причины принудительного закрытия счета

Банки в оффшорных юрисдикциях вынуждены соблюдать нормативы должной осмотрительности. Поэтому они могут в одностороннем порядке заморозить или закрыть счет. В банках, которые дорожат своей репутацией, у клиента остается возможность связаться с сотрудниками финансового учреждения и выяснить причины блокировки. Но подобных ситуаций лучше избегать, так как вероятность отмены решения о закрытии оффшорного счета довольно мала.

Почему счет в оффшорном банке могут заблокировать или закрыть:

  • неактивный аккаунт (которым долго не пользовались);
  • частные превышения лимита операций;
  • есть невыплаченные чеки;
  • низкий остаток (если в оффшорном банке есть требования к минимальному депозиту);
  • отрицательный баланс;
  • служба финансовой безопасности банка зафиксировала признаки того, что оффшорный счет подозрительный (типичная причина — использование аккаунта нарушает правила AML / CTF);
  • клиент нарушил правила банка и/или действующего законодательства;
  • найдены ошибки и/или неточности в информации о клиенте, поданные при открытии оффшорного счета;
  • клиент скрыл судимость (даже если она погашена).

Открыть оффшорный счет (в общем случае — аккаунт для нерезидентов) с каждым годом все труднее. Усилились проверки, процедура KYC перестала быть формальностью. Банки отказываются от сотрудничества с сомнительными лицами, требования к потенциальным клиентам значительно возросли. Потому к процедуре открытия аккаунта нужно тщательно готовиться. Только в этом случае вы сможете воспользоваться всеми преимуществами надежного и эффективного финансового инструмента — оффшорного банковского счета.