Хотя никто не любит платить налоги и избежать их невозможно, есть решение, которое должен знать каждый предприниматель. Его цель — снизить операционные расходы компании и помочь накопить сбережения. Как снизить налоги? Что такое оптимизация налогообложения? Как использовать эту опцию?

Налог - это общий обязательный платеж в пользу Государственного казначейства на основании налогового закона. Налог должен уплачиваться каждым физическим или юридическим лицом, получающим доход. Какие меры следует принять для снижения налогов? Что такое налоговая оптимизация?

Методы налоговой оптимизации

Методы налоговой оптимизации делятся на две категории: оптимизация на основе международного налогового планирования и оптимизация налогообложения на основе местного законодательства.

Международное налоговое планирование — это создание или перемещение компании за границу в страну с более низкими налоговыми обязательствами. Это так называемые налоговые убежища, которые взимают очень небольшие налоги или вообще не взимают их. В основном этот метод заключается в создании оффшорных компаний, имеющих юридическую форму с ограниченной ответственностью и являющихся легальным средством налоговой оптимизации.

Оптимизацию, основанную на местном законодательстве, провести немного сложнее из-за большого количества налоговых правил. Она заключается в тщательном анализе закона с точки зрения налоговых обязательств. Это позволяет избежать чрезмерно высоких налоговых сборов, но есть риск неправильного толкования, что может повлечь за собой штрафные санкции.

Оптимизация налогообложения - как это выглядит?

Оптимизация налогообложения может осуществляться разными способами. Они включают:

  • выбор благоприятной формы налогообложения для данного вида деятельности (фиксированная ставка, фиксированный налог),
  • использование скидок и льготы,
  • экономию на налогах,
  • слияние компаний,
  • перевод деятельности за границу,
  • ежеквартальное вместо ежемесячного выставления счетов.

Часто используются несколько методов налоговой оптимизации сразу. Прежде чем внедрять их, необходимо тщательно проанализировать потребности компании, чтобы оптимизация налогообложения принесла максимальные выгоды.

Использование существующих юридических решений

Многие предприниматели не осознают, что почти каждый день, следуя букве внутреннего законодательства, они проводят оптимизацию налогообложения. Такие процедуры, как применение налоговых льгот, вычетов, освобождений или выбор наиболее подходящей формы налогообложения (единовременная выплата, фиксированный налог или налогообложение на общих принципах) также являются методами налоговой оптимизации.

Оптимизация налогообложения также включает ведение бизнеса в особых экономических зонах.

Оптимизация налогообложения при условии, что она осуществляется в соответствии с правилами страны происхождения или иностранной юрисдикции, является полностью законной и может осуществляться без опасений.

Редко используется только один метод, чаще всего их несколько, но они должны быть правильно адаптированы под вид деятельности, тип структуры и бизнес-планы конкретной компании.