Налоговиками Николаевской области раскрыто уклонение должностными лицами частного предприятия "К" от уплаты налогов на сумму около 3,5 млн. гривен за период с января 2012 года по ноября 2012 года.
Установлено отклонение между задекларированным объемом в налоговых декларациях c НДС по проведенным импортным операциям и данными по грузо-таможенным декларациям.
Сумма налогового кредита в декларациях c НДС была безосновательно завышена на 2 млн. гривен.
Кроме того, проведенным расследованием установлено, что налоговая декларация с налога на прибыль за 2012 год ЧП "К" не подавалась, потери бюджета от не начисленного и не уплаченного налога на прибыль за 9 месяцев 2012 года составляют около 1,5 млн.гривень.
Таким образом установлено, что расходы ЧП "К", по которым определяется налог на прибыль и налоговый кредит сНДС сформированы на основании недостоверных данных внесенных в налоговую отчетность, что привело к уклонению от уплаты налогов на общую сумму около 3,5 млн. грн.
С целью упреждения нанесения ущерба государству, внесены сведения о совершении криминальногоправонарушения в Единый реестр досудебных расследований и открыто криминальноепроизводство по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 в. 212 Криминального кодекса Украины, в отношении должностных лиц ЧП "К" по факту преднамеренного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах и начато досудебное расследование.